2019_RvB_00030 - Financiën - Rapportering door de financieel directeur over de liquiditeiten en de thesaurietoestand van AGB Haacht - Kennisneming

Overeenkomstig art. 177 van het Decreet over het Lokaal Bestuur rapporteert de financieel directeur over de liquiditeiten en de thesaurietoestand van het bestuur.

Grafieken en detail werden in bijlage opgenomen. De bovenste lijn van de grafiek geeft het totale bedrag aan liquiditeiten van het bestuur en de evolutie daarvan vanaf 01/01/2019 tot midden 08/2019 weer. Onder de lijn vinden we verschillende kleurvlakken terug. Deze kleurvlakken verwijzen naar het aandeel van de liquiditeiten per type van bankrekening of provisie/ kassa (zie legende bij de grafiek) binnen het totale bedrag aan liquiditeiten en de evolutie daarvan vanaf 01/01/2019.

Voor het AGB gelden onderstaande krachtlijnen:

1) Gezien de doorgaans beperktere liquiditeiten binnen het AGB, zetten we in vergelijking met de gemeente in mindere mate in op risicobeheersing door middel van spreiding van de beschikbare gelden over verschillende bankproducten en/of bankinstellingen. De bankrekeningen zijn allen gecentraliseerd bij één financiële instelling. Vanuit economisch oogpunt is het, rekening houdende met het ongunstige renteklimaat, logischer dat we de niet-vereiste gelden zoveel mogelijk centraliseren bij de gemeente dan dat  we inzetten op meer spreiding van de liquide middelen binnen het AGB zelf.

2) Alle stromen tussen gemeente en AGB met betrekking tot vorige boekjaren inclusief de aflossingstranches 2019 werden financieel afgewikkeld (cfr. saldobevestiging openstaande posities gemeente - AGB zoals goedgekeurd door GR en RvB 04/2019). Hetzelfde geldt voor de prijssubsidies met betrekking tot de facturatie van het eerste semester. Uit deze financiële afwikkelingen volgt de piek aan liquide middelen en de plotse daling kort daarop begin augustus 2019 op de rekening courant van het AGB (stijging van 100.000 euro naar meer dan 800.000 euro en terugval naar ca. 160.000 euro).

3) Zoals hierboven vermeld, zijn alle financiële stromen tussen gemeente en AGB m.b.t. vorige boekjaren afgewikkeld. Uitgaande van het gebudgetteerde resultaat op kasbasis per 31/12/2019 beschikt het AGB bijgevolg over een gezonde thesaurietoestand om gedurende dit boekjaar in de continuïteit van de werking te voorzien (onder voorbehoud van onvoorziene gebeurtenissen).