2019_GR_00274 - Financiën - Rapportering door de financieel directeur over de liquiditeiten en de thesaurietoestand van de gemeente Haacht - Kennisneming

Overeenkomstig art. 177 van het Decreet over het Lokaal Bestuur rapporteert de financieel directeur over de liquiditeiten en de thesaurietoestand van het bestuur.

Grafieken en detail werden in bijlage opgenomen. De bovenste lijn van de grafiek geeft het totale bedrag aan liquiditeiten van het bestuur en de evolutie daarvan vanaf 01/01/2019 tot midden 08/2019 weer. Onder de lijn vinden we verschillende kleurvlakken terug. Deze kleurvlakken verwijzen naar het aandeel van de liquiditeiten per type van bankrekening of provisie/ kassa (zie legende bij de grafiek) binnen het totale bedrag aan liquiditeiten en de evolutie daarvan vanaf 01/01/2019.

Voor de gemeente gelden onderstaande krachtlijnen:

1) De middelen van de gemeente Haacht worden gespreid aangehouden over meerdere financiële instellingen en types van bankproducten - steeds met kapitaalgarantie, zoals de Vlaamse Overheid als uitgangspunt stelt. Ca. 29% wordt aangehouden op een termijn van één jaar. Ca. 56% wordt aangehouden met een minimale opvraagtermijn van 32 dagen (recent werd binnen deze groep opdracht gegeven om de gelden op de 'Fidelity'-rekening over te hevelen naar de 'Treasury special'-rekening wegens hoger rendement). Ca. 15% is meteen beschikbaar. Gezien het minder gunstige renteklimaat en de opmaak van een nieuw meerjarenplan worden de beschikbare gelden momenteel niet op langere termijn vastgezet.

2) De liquiditeiten zijn met ca. 2.000.000 euro afgenomen in vergelijking met 01/01/2019 (met de nodige voorzichtigheid te interpreteren aangezien dit uiteraard slechts een momentopname betreft - de stortingsdata van de aanvullende belastingen vormen bovendien een belangrijk deel van de verklaring voor deze afname). Algemeen geldt dat er geen afgetekende tendens waar te nemen is over de voorbije jaren (31/12/2014: 8.322.786 euro; 31/12/2015: 9.482.526 euro; 31/12/2016: 12.439.495 euro; 31/12/2017: 13.701.947 euro; 31/12/2018: 10.284.218 euro). Onder voorbehoud van onvoorziene gebeurtenissen, kunnen we stellen dat met de huidige thesaurietoestand de in het meerjarenplan voor 2019 voorziene op te nemen lening ten bedrage van 1,5 MIO euro niet zal moeten opgenomen worden in de loop van dit boekjaar.

3) De lopende cash provisiesystemen voor het speelplein en de gemeenteschool werden omgezet naar een bancaire provisierekening. Aan enkele werknemers werd daarnaast een deposantenkaart verleend, zodat inkomende cash stromen rechtstreeks kunnen worden gestort op de rekening courant van de gemeente, en dus zonder tussenkomst via de centrale kas.

4) Momenteel wordt een marktverkenning opgezet met als doel na te gaan of en onder welke modaliteiten het voor het bestuur gunstig is om een pensioenverzekering voor de pensioenen van de (ex-)mandatarissen en/of de RSZ-bijdragen van de statutairen af te sluiten. Een dergelijke overeenkomst laat vanuit liquiditeitsoogpunt toe om met kapitaalgarantie en met de nodige flexibiliteit gelden aan te houden tegen een hogere intrestvoet.